银保监会制定发布《商业银行表外业务风险管理办法》-宝博集团

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银保监会制定发布《商业银行表外业务风险管理办法》

2022-12-06 4260

[小中大]

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为进一步加强商业银行表外业务风险管理，，，，，，，，适应新形势下商业银行表外业务发展出现的新变化和新趋势，，，，，，，，近日，，，，，，，，银保监会发布了《商业银行表外业务风险管理办法》(以下简称《办法》)。。。。。。《办法》按照全覆盖原则，，，，，，，，将所有表外业务统一纳入监管。。。。。。

《办法》共六章47条，，，，，，，，分为总则、治理架构、风险管理、信息披露、监督管理和附则等部分，，，，，，，，主要包括以下几方面内容：

一是明确商业银行表外业务的定义与分类，，，，，，，，要求商业银行开展表外业务应遵循管理全覆盖、分类管理和风险为本原则，，，，，，，，确保表外业务风险可控、合规经营。。。。。。二是提出表外业务治理框架，，，，，，，，明确董事会、监事会和高管层职责，，，，，，，，对业务部门、合规管理职能部门、风险管理部门、会计部门以及内外部审计职责作出明确规定。。。。。。三是细化明确表外业务风险管理要求，，，，，，，，规定商业银行应将表外业务纳入全面风险管理体系，，，，，，，，准确识别各类表外业务风险，，，，，，，，并根据业务种类和风险特征实行差异化管理。。。。。。四是提出信息披露要求，，，，，，，，对披露内容、频率、形式，，，，，，，，以及合作机构信息披露等方面作出规定，，，，，，，，提升业务透明度。。。。。。五是明确监督管理要求，，，，，，，，监管机构对商业银行表外业务风险管理进行持续监管，，，，，，，，对不能满足监管要求的银行采取监管措施和行政处罚。。。。。。

银保监会有关部门负责人表示，，，，，，，，《办法》以是否存在信用风险及承担信用风险的主体为依据，，，，，，，，结合表外业务特征和法律关系，，，，，，，，将表外业务划分为“担保承诺类、代理投融资服务类、中介服务类、其他类”四大类，，，，，，，，对不同类型的表外业务提出了差异化的监管和管理要求。。。。。。对银行承担信用风险的担保承诺类业务，，，，，，，，重点监管信用风险，，，，，，，，关注统一授信执行、表外业务信用风险转换系数、表外业务垫款等情况。。。。。。对代理投融资服务类、中介服务类业务，，，，，，，，重点监管操作风险、声誉风险，，，，，，，，关注业务操作规范、客户投诉、金融消费者保�；；；；；さ惹榭觥！�。。。。

《办法》对商业银行表外业务风险管理提出了哪些要求?该负责人介绍，，，，，，，，随着商业银行表外业务发展变化，，，，，，，，各类新兴业务迅速增长，，，，，，，，复杂程度显著增加，，，，，，，，风险形式不断演化。。。。。。《办法》对表外风险管理框架进行了重塑，，，，，，，，在原有风险控制、风险监管等相关内容基础上，，，，，，，，重新构建了表外业务风险管理框架体系，，，，，，，，在政策制度、限额管理、授权管理、审批机制、关联交易、压力测试、内部控制、会计核算、统计信息系统、合作机构等方面作出相关规定，，，，，，，，并对担保承诺类、代理投融资服务类和中介服务类业务提出差异化的风险管理要求。。。。。。同时，，，，，，，，对表外业务的审慎经营和监管作出明确规定，，，，，，，，要求商业银行按照实质重于形式原则和穿透原则，，，，，，，，准确识别、评估和缓释各类表外业务风险，，，，，，，，针对相关资产的风险分类和减值准备计提、风险加权资产计量和资本计提、相关风险准备金计提等方面提出明确要求，，，，，，，，推动商业银行强化合规意识、做好风险抵补。。。。。。

(来源：人民网)

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